内部統制実務支援のご案内

内部統制実務支援

株式公開（ＩＰＯ）準備の第一歩は、内部統制の導入と言っても過言ではありません。
企業様によって、最適な内部統制に対する基本方針を策定し、実務コンサルティングはもちろんのこと、本質的には人材教育に重点を置いております。つまり、「内部統制に対する適切な理解と実務ノウハウ」を貴社の人材に習得していただくことによって「貴社だけで内部統制の運用ができる体制構築」を目指します！
また、内部統制評価業務から内部監査・監査役業務の受託サービスも行い、健全な組織体制を作り上げるサポートもさせていただきます。

内部統制の支援項目

内部統制構築フェーズ

基本項目

全社的な内部統制

○　内部統制基本方針書の作成
○　内部統制規程の作成
○　評価範囲策定資料の作成
○　各統制のフォーマット作成
○　内部統制委員会等の設置

○　事業計画書の作成、ブラッシュアップ
○　人事考課制度の導入、整備
○　リスク管理規程の作成、整備
○　各種議事録の整備
○　稟議プロセスの整備
○　情報伝達体制の整備
○　各監査書類の整備

など

決算財務報告に係る内部統制

三点セット

○　会計方針書の作成、整備
○　決算マニュアルの作成
○　決算スケジュールの作成
○　決算作業分担表の作成
○　収集資料一覧表の作成
○　決算ミーティングの導入
○　会計制度の導入、整備

など

○　業務フローチャートの作成
○　業務記述書の作成
○　リスクコントロールマトリクスの作成
○　関連帳票の整備
○　関連規程の整備
○　既存マニュアルとの整合性確保

ＩＴ統制

その他

○　ＩＴ基本方針、戦略の作成、ブラッシュアップ
○　ＩＴ関連規程の作成、整備
○　情報セキュリティ規程の作成、整備
○　ＩＤ管理体制の整備
○　アクセス管理体制の整備
○　データのバックアップ体制の整備

など

○　構築フェーズのプロジェクト管理
○　三点セット作成セミナー等の実施
○　監査法人とのミーティング参加
○　ＩＰＯ準備と合わせて作業効率化
○　必要に応じた人材教育

など

内部統制評価フェーズ

基本項目

全社的な内部統制

○　評価スケジュールの策定
○　評価手法の選択（マニュアル作成）
○　評価フォーマットの作成
○　欠陥判断用の基準値設定
○　内部統制報告書作成の助言

○　評価記述に対するレビュー
○　評価対象帳票のレビュー
○　評価書類一式のファイリング
○　不備、欠陥の判断に対する助言
○　適宜、必要に応じた業務改善

決算財務報告に係る内部統制

三点セット

○　評価記述に対するレビュー
○　評価対象帳票のレビュー
○　評価書類一式のファイリング
○　不備、欠陥の判断に対する助言
○　適宜、必要に応じた業務改善

ＩＴ統制

その他

○　評価記述に対するレビュー
○　評価対象帳票のレビュー
○　評価書類一式のファイリング
○　不備、欠陥の判断に対する助言
○　適宜、必要に応じた業務改善

○　評価フェーズのプロジェクト管理
○　評価者へのノウハウ提供
○　評価者向けセミナーの実施
○　監査法人とのミーティング参加
○　ＩＰＯ準備と合わせて作業効率化
○　必要に応じた人材教育

など